2025 年小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策明確，應(yīng)納稅所得額 300 萬元以內(nèi)部分按 5% 稅率征收，且資產(chǎn)總額上限提升至 5000 萬元。財(cái)稅咨詢可針對(duì)小微企業(yè)提供專項(xiàng)服務(wù)：先開展政策適配性評(píng)估，結(jié)合企業(yè)營收、資產(chǎn)、人員數(shù)據(jù)判斷是否符合優(yōu)惠條件；指導(dǎo)規(guī)范成本費(fèi)用歸集，區(qū)分可稅前扣除的研發(fā)費(fèi)用與常規(guī)經(jīng)營支出，避免混淆導(dǎo)致優(yōu)惠享受不充分；協(xié)助填寫企業(yè)所得稅申報(bào)表，標(biāo)注 “小型微利企業(yè)” 欄次填報(bào)要點(diǎn)，同步整理人員工資表、資產(chǎn)負(fù)債表等留存?zhèn)洳橘Y料；建立季度財(cái)稅跟蹤機(jī)制，若企業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù)接近政策上限，及時(shí)提示調(diào)整業(yè)務(wù)節(jié)奏，確保持續(xù)合規(guī)享受優(yōu)惠。83. 軟件產(chǎn)品增值稅優(yōu)惠，規(guī)范劃分應(yīng)稅范圍；稅務(wù)合規(guī)財(cái)稅咨詢專員

醫(yī)療行業(yè)企業(yè)涉及藥品銷售、醫(yī)療服務(wù)等業(yè)務(wù)，財(cái)稅咨詢可提供分類合規(guī)方案：協(xié)助區(qū)分免稅醫(yī)療服務(wù)（如門診、住院服務(wù)）與應(yīng)稅藥品銷售，避免稅率適用錯(cuò)誤；指導(dǎo)藥品采購進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣，區(qū)分用于免稅項(xiàng)目與應(yīng)稅項(xiàng)目的藥品，避免違規(guī)抵扣；規(guī)范醫(yī)療服務(wù)收入核算，設(shè)置單獨(dú)科目記錄免稅收入，留存醫(yī)療服務(wù)價(jià)格備案表；建立行業(yè)專屬財(cái)稅臺(tái)賬，記錄藥品進(jìn)銷存數(shù)據(jù)、醫(yī)療服務(wù)收入明細(xì)，確保申報(bào)數(shù)據(jù)與實(shí)際經(jīng)營一致，應(yīng)對(duì)醫(yī)保與稅務(wù)部門雙重核查。寧夏企業(yè)財(cái)稅咨詢13. 跨境業(yè)務(wù)稅務(wù)指導(dǎo)，規(guī)避國際稅負(fù)風(fēng)險(xiǎn)；

公益性捐贈(zèng)支出在年度利潤總額 12% 以內(nèi)可稅前扣除，超過部分可結(jié)轉(zhuǎn) 3 年扣除。財(cái)稅咨詢服務(wù)包括：協(xié)助企業(yè)選擇符合條件的公益性社會(huì)組織，核查其公益性捐贈(zèng)稅前扣除資格名單；指導(dǎo)捐贈(zèng)金額核算，區(qū)分貨幣捐贈(zèng)與非貨幣捐贈(zèng)（需按公允價(jià)值計(jì)算），避免捐贈(zèng)資產(chǎn)計(jì)價(jià)偏差；規(guī)范捐贈(zèng)憑證取得，確保取得公益性社會(huì)組織開具的捐贈(zèng)票據(jù)，作為稅前扣除依據(jù)；建立捐贈(zèng)臺(tái)賬，記錄捐贈(zèng)時(shí)間、金額、受贈(zèng)單位與扣除情況，跟蹤結(jié)轉(zhuǎn)扣除進(jìn)度，蕞大化扣除效益。

綠色采購比例要求提高，新能源汽車采購不低于 30%。企業(yè)采購財(cái)稅咨詢：制定綠色采購標(biāo)準(zhǔn)，明確節(jié)能環(huán)保產(chǎn)品的認(rèn)證要求（如中國節(jié)能產(chǎn)品認(rèn)證、環(huán)境標(biāo)志產(chǎn)品認(rèn)證），優(yōu)先選擇列入《節(jié)能產(chǎn)品事業(yè)單位采購清單》的產(chǎn)品；測(cè)算綠色采購的財(cái)稅優(yōu)惠，如采購新能源汽車可享受車輛購置稅免征，采購節(jié)能設(shè)備可享受固定資產(chǎn)加速折舊與企業(yè)所得稅抵免，詳細(xì)計(jì)算每項(xiàng)采購的優(yōu)惠金額；建立采購與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)共享平臺(tái)，通過 ERP 系統(tǒng)對(duì)接采購模塊與財(cái)務(wù)模塊，自動(dòng)統(tǒng)計(jì)綠色采購金額與比例，確保優(yōu)惠政策精確落地，同時(shí)滿足監(jiān)管部門核查要求。32. 稅務(wù)爭(zhēng)議協(xié)調(diào)服務(wù)，專業(yè)應(yīng)對(duì)稽查問詢；

企業(yè)稅務(wù)信用評(píng)級(jí)至關(guān)重要，A 級(jí)納稅人可享受發(fā)票領(lǐng)用、出口退稅等多項(xiàng)便利。財(cái)稅咨詢助力評(píng)級(jí)提升：建立納稅信用指標(biāo)監(jiān)控體系，梳理影響評(píng)級(jí)的關(guān)鍵指標(biāo)如申報(bào)準(zhǔn)確率、欠稅情況、發(fā)票合規(guī)性，重點(diǎn)改善扣分風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)如避免逾期申報(bào)、及時(shí)繳清稅款；規(guī)范發(fā)票開具與申報(bào)流程，制定發(fā)票管理辦法，明確開票人員職責(zé)與審核節(jié)點(diǎn)，每月申報(bào)前進(jìn)行數(shù)據(jù)校驗(yàn)，確保申報(bào)數(shù)據(jù)與賬務(wù)數(shù)據(jù)一致；制定信用優(yōu)化方案，如企業(yè)因偶發(fā)違規(guī)被扣分，協(xié)助準(zhǔn)備修復(fù)申請(qǐng)材料，說明違規(guī)原因與整改措施，應(yīng)對(duì)突發(fā)信用危機(jī)。37. 非居民企業(yè)稅務(wù)指導(dǎo)，合規(guī)處理跨境業(yè)務(wù)；寧夏企業(yè)財(cái)稅咨詢

52. 不動(dòng)產(chǎn)交易稅務(wù)指導(dǎo)，降低過戶稅負(fù)成本；稅務(wù)合規(guī)財(cái)稅咨詢專員

農(nóng)產(chǎn)品深加工企業(yè)可享受進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)扣除優(yōu)惠，扣除比例根據(jù)產(chǎn)品類別分為 10% 和 15%。財(cái)稅咨詢服務(wù)包括：協(xié)助企業(yè)劃分產(chǎn)品類型，如判斷罐頭加工屬于 10% 加計(jì)扣除范圍、果蔬汁加工屬于 15% 范圍；規(guī)范農(nóng)產(chǎn)品采購流程，指導(dǎo)從一般納稅人處取得增值稅發(fā)票，從農(nóng)戶處收購時(shí)正確開具農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票；建立進(jìn)項(xiàng)稅額核算臺(tái)賬，區(qū)分正常抵扣部分與加計(jì)扣除部分，按月計(jì)算加計(jì)扣除金額；對(duì)接財(cái)務(wù)軟件設(shè)置自動(dòng)核算功能，避免手工計(jì)算誤差，同時(shí)留存采購合同、入庫單等資料，應(yīng)對(duì)稅務(wù)核查。稅務(wù)合規(guī)財(cái)稅咨詢專員

寧夏永瑞財(cái)稅服務(wù)有限公司是一家有著先進(jìn)的發(fā)展理念，先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)，在發(fā)展過程中不斷完善自己，要求自己，不斷創(chuàng)新，時(shí)刻準(zhǔn)備著迎接更多挑戰(zhàn)的活力公司，在寧夏回族自治區(qū)等地區(qū)的商務(wù)服務(wù)中匯聚了大量的人脈以及**，在業(yè)界也收獲了很多良好的評(píng)價(jià)，這些都源自于自身的努力和大家共同進(jìn)步的結(jié)果，這些評(píng)價(jià)對(duì)我們而言是比較好的前進(jìn)動(dòng)力，也促使我們?cè)谝院蟮牡缆飞媳３謯^發(fā)圖強(qiáng)、一往無前的進(jìn)取創(chuàng)新精神，努力把公司發(fā)展戰(zhàn)略推向一個(gè)新高度，在全體員工共同努力之下，全力拼搏將共同寧夏永瑞財(cái)稅服務(wù)供應(yīng)和您一起攜手走向更好的未來，創(chuàng)造更有價(jià)值的產(chǎn)品，我們將以更好的狀態(tài)，更認(rèn)真的態(tài)度，更飽滿的精力去創(chuàng)造，去拼搏，去努力，讓我們一起更好更快的成長(zhǎng)！